DoNews11月25日消息，據瑞財經報道，11月4日，山東佳能科技股份有限公司（以下簡稱：佳能科技）北交所IPO獲得受理，保薦機構為第一創業證券承銷保薦有限責任公司，保薦代表人為姚亞良、尹航，會計師事務所為容誠會計師事務所（特殊普通合伙）。
佳能科技是一家專業從事節能環保換熱技術及工業管道安全技術與設備生產的高新技術制造企業。公司的主要產品包括節能環保換熱設備、管道支吊架。
2021年至2024年上半年，佳能科技營收2.42億元、2.47億元、2.86億元及1.83億元；凈利潤分別為705.87萬元、2308.54萬元、5725.29萬元及2446.48萬元，均保持盈利。
持續的盈利并未讓佳能科技的經營現金流保持凈流入，2021年-2024年上半年，佳能科技錄得經營現金流凈額為-2872.3萬元、-921.76萬元、2201.86萬元及659.04萬元。2021年及2022年公司的經營現金流均存在缺口。
同期內，佳能科技的投資現金流均為凈流出，分別錄得-714.47萬元、-741.51萬元、-3892.75萬元及-1564.37萬元。投資支付的現金為佳能科技投資現金流主要的流出項之一，各期流出現金1300萬元、1600.1萬元、1370萬元及8400萬元。
同期內，佳能科技的籌資現金流凈額則均錄得正值，分別為3703.68萬元、6407.35萬元、575.5萬元及3274.21萬元。其中，最主要的流入項為取得借款收到的現金，各期內流入資金4869萬元、6978.21萬元、6275.8萬元及9708.78萬元。
佳能科技籌資現金流流出項包含分配股利、利潤或償付利息支付的現金，各期內分別為596.03萬元、452.03萬元、543.16萬元及1477.76萬元。
股利分配一節則顯示，佳能科技2022年派發現金紅利305.59萬元，2023年派發現金紅利1309.65萬元。
截至2024年6月末，佳能科技手持的現金及現金等價物為6417.25萬元，同期末公司的短期借款為7235.95萬元，一年內到期的長期借款為210.4萬元，在手現金不能覆蓋短債，缺口為1029.1萬元。
整體來看，截至各期末，佳能科技的資產負債率分別為66.70%、35.92%、38.02%、41.49%，而與之可比公司資產負債率的均值分別為48.03%、50.52%、51.10%及44.36%，佳能科技的資產負債率多低于行業水平。
